Баблишко 2.0


Гео и язык канала: Россия, Русский
Категория: Даркнет



Гео и язык канала
Россия, Русский
Категория
Даркнет
Статистика
Фильтр публикаций


Коллеги, напоминаем, что у нас в наличии есть 2 материала, которые особенно актуальный в текущей нестабильной остановке.

💰1. Про Обнал или 34 способа вывода кэша

Думаем здесь подробные пояснения не нужны. 34 способа, детально расписанные, с образцами документов для реализации.

🏦 2. Полный разбор 115-ФЗ

- Как избежать блокировки расчетного счета по инициативе банка
- Как правильно ответить на запрос документов, если банк заблокировал счет ИП и ООО
- Как написать претензию в банк
- Как работать с отчетами о контрагентах


Биткоин получил поддержку от Китая

Шанхайский Верховный народный суд объявил Биткоин законной виртуальной собственностью, защищенной китайским законодательством. Это ожидаемое решение и теперь не нужно быть финансовым гением чтобы понять, куда пойдёт курс битка.

Биток и раньше активно использовался в международном финансовом обмене, а с учетом того, что сейчас творится со свифт-переводами, у крипты зелёный свет.

Закупаемся 😎


Что такое «бумажный НДС»?

Конечно, НДС - это налог, поэтому он не может быть ни бумажным, ни железным, никаким другим.

«Бумажный НДС» - это сленг, выражающий суть одного из способов налоговой оптимизации:

организация, которой требуется уменьшить входящий НДС, заключает договоры с поставщиками, которые предоставляют счета-фактуры и отражают поставку (оказание услуг) в своей книге продаж

В реальности же никакой поставки не происходит, а исполнитель просто передаёт «бумаги», отсюда и название.

- Знают ли налоговики про эту схему?
- Безусловно!
- А выявляют?
- Пытаются...

У налоговиков есть целая система АСК НДС 2 - автоматизированная система контроля за возмещением НДС из бюджета. Она в автоматизированном режиме сопоставляет счета-фактуры контрагентов и если находит «разрывы» начинает бить тревогу.

До существования этой системы продавцы бумажного НДС часто просто «уводили» НДС через длинные и не очень цепочки фирм-посредников в регионы и там о них забывали.

Сейчас АСК таких вольностей не даёт, поэтому надёжные продавцы используют более серьезные схемы, соответственно и более затратные.


Госдолг, золотовалютные резервы и дефолт

Проблемы наших СМИ в том, что они не нацелены на донесение информации. Задача большинства СМИ сейчас - хайпануть на кликбейтном заголовке, привлечь внимание аудитории и заработать на рекламе.

Разберём на примере.

«США запретили РФ использовать резервы для погашения госдолга!!! Россию ждёт дефолт!!!»

Кинул редактор камушек в воду, круги разошлись и успокоились. Понял рядовой потребитель информации хоть что-то? Сомневаемся.

На самом деле все обстоит следующим образом.

24 февраля валютные резервы ЦБ РФ, хранящиеся в США, были заморожены. Но оставалась возможность использовать эти средства для осуществления купонных выплат по госдолгу.

4 апреля, когда наступил срок выплаты по облигациям в размере более $600 млн, США решили перекрыть Москве доступ к замороженным средствам. JPMorgan Chase, который до сих пор обрабатывал платежи в качестве банка-корреспондента, был остановлен Казначейством США.

Казначейство хотело тем самым «усилить давление на Москву и истощить ее долларовые запасы».

Теперь у России 3 варианта действий:

1. Платить из незамороженных долларовых резервов;
2. Платить из новых валютных доходов;
3. Предложить платить в рублях, получить отказ и допустить дефолт (до его наступления у России есть 30 дней для осуществления платежа).

1 и 2 сценарий маловероятны, поскольку глупо тратить валюту, чтобы платить Западу, который блокирует наши средства.

3 сценарий наиболее вероятен. Формально он ведёт к дефолту, но этот дефолт скорее технический: «Деньги в резервах есть, вы их сами заблокировали».

Но даже этот технический дефолт ни на что не повлияет, ведь фактически российские эмитенты и так больше не привлекают валютные долги.


ЦБ направил в банки рекомендации обращать особое внимание на оптовые закупки физиков с целью спекуляции.

Чётких критериев таких операций у банков нет. Формулировка в методичке ЦБ очень расплывчатая: аномалии в транзакционной активности, изменение характера потребительских расходов и расходов инвестиционного характера.

Возвращаемся на 10 лет назад и запасаемся наличкой.


Минфин хочет снизить штрафы для компаний за незаконные валютные операции.

Законопроект был внесен в правительство, ведомство считает, что в сложившейся непростой внешнеполитической ситуации нужна дополнительная либерализация валютного регулирования.

Поправки предусматривают снижение штрафов:

- За незаконные валютные операции до 20-40% от суммы этой операции (сейчас 75-100% от операции);

- За нерепатриацию экспортной выручки по рублевым и валютным договорам до 3-5% (сейчас 3-10% по рублевым договорам и 5-30% по валютным);

- За ненадлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговому договору до 3–5% от суммы денежных средств, причитающихся от нерезидента (сейчас 5–30%).

В среднем поправки Минфина сократят размер штрафов за валютные нарушения почти в 3 раза. При этом на прежнем уровне сохранятся штрафы за невозврат денежных средств по договору займа между российским резидентом и нерезидентом (5-30%) - самый популярный способ вывода капитала за границу.

Тенденция безусловно положительная, ждём дальнейших послаблений.


Правительство объявило мораторий на проверки

Число проверок в этом году максимально сократили.

Плановые проверки в отдельных случаях возможны в рамках надзора в области промышленной безопасности, санитарно-эпидемиологического, ветеринарного и пожарного контроля.

Значительно сократили перечень оснований для внеплановых проверок.

Правительство также определило, что делать с проверками, которые начались до объявления моратория. На 90 дней продлили срок исполнения предписаний, которые выдали до объявления моратория. Срок могут увеличить еще, если направить ходатайство не позднее предпоследнего дня срока.


Содержимое скрыто


Содержимое скрыто


Налоговики научились использовать приложение Getcontact для доказывания аффилированности.

Появились первые акты выездных проверок, где делается вывод о том, кто реально пользовался телефоном.

Не нужно сокрушаться по поводу того, что новые технологии наступают. Просто добавьте себе в памятку по безопасности ещё один пунктик: «чистить теги в гетконтакте».


ФНС включила новые функции в сервис для проверки контрагентов «Прозрачный бизнес»

Сервис предназначен для проверки контрагентов и проявления должной осмотрительности. Он позволяет получить комплексную информацию при выборе контрагентов: можно узнать о среднесписочной численности работников организаций, уплаченных налогах, суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам, совершенных налогоплательщиком налоговых правонарушениях, суммах доходов и расходов, а также иные данные. При этом сервис отражает сведения не только об организациях, но и об индивидуальных предпринимателях, информация о которых поступает из ЕГРИП и Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства.

Теперь сервис «Прозрачный бизнес» позволяет получить информацию не только об адресе компании, но и обо всех организациях, зарегистрированных по этому адресу.

Кроме того, сервис дополнен сведениями об учредителях (участниках) и руководителях компаний. В частности, при вводе данных о конкретном лице можно узнать обо всех организациях, в которых оно является учредителем (участником) и/или руководителем.

Есть информация, что базу «Прозрачного бизнеса» планируют интегрировать в «светофор ЦБ» (платформа «Знай своего клиента»).


ЦБ начал принимать анонимные онлайн-сообщения о теневых владельцах финансовых компаний

Регулятор запустил сервис, через который можно сообщать о лицах, которые в реальности контролируют деятельность финансовых организаций, но не указаны в качестве владельцев. Кроме анонимных сообщений, люди могут загружать подтверждающие документы, подтверждающие их догадки.

Центробанк будет проверять сведения и в случае подтверждения — использовать информацию для включения таких лиц в список контролирующих деятельность финансовой организации.

Объяснение ЦБ даёт такое: «Если реальный владелец финансовой организации скрывает свое влияние на ее деятельность, это может говорить о его нежелании развивать долгосрочный и устойчивый бизнес».

Что в голове у работников ЦБ конечно большой вопрос, но каждый адекватный человек должен понимать, что нахождение в тени владельца говорит вовсе не о его нежелании развивать бизнес, а о банальном опыте владения бизнесом в России.


В сми гуляет новость о том, что власти планируют упростить ликвидацию закрытого бизнеса.

В скором времени закрыть недействующий бизнес можно будет по одному заявлению в ФНС вместо прохождения многоэтапной процедуры ликвидации. Такие поправки действительно обсуждаются в Минэкономики. После их принятия процесс рассмотрения заявления будет занимать не более пяти дней.

Естественно, никто не говорит о том, что новая «упрощенная» схема потребует выполнения 7 условий, главное из которых - расплатиться с долгами 😎

Да-да, вы правильно поняли, альтернативная ликвидация никуда не денется.


ЦБ против криптообменников

Банк России начал запрашивать у банков информацию о сотрудничестве с криптообменниками.

ЦБ считает, что платежи в пользу криптовалютных бирж создают риски потери денег россиянами и вовлекают их в мошеннические схемы.

При этом сами такие криптовалютные обменники, оказывающие услуги по покупке и продаже криптовалюты, «не регистрируют свою деятельность и не несут финансовых обязательств перед физическими лицами». Поэтому сделки в них заключаются анонимно, без изучения целей совершения операций и источников денежных средств и оценки рисков отмывания и финансирования терроризма.

Регулятор интересуется проведением платежей между гражданами (p2p), в том числе на карты подставных лиц, так как обменники принимают платежи не на свои расчетные счета, а на подконтрольные банковские карты и электронные кошельки.

В запросах ЦБ в зависимости от банка фигурировали обменники btc-obmennik.com, cleanbtc.ru, 100bitcoins.com, ultrachange.biz, 1wn.kz, cryptex24.com/ru/, openchange.cash, xchange.cash, vexel.com, betatransfer.org.


В следующем году все центры занятости проверит Генпрокуратура.

Прокуроры говорят, что такое решение принято из-за «неформальной занятости».
Это когда человек работает, а по документам нет.
При таком раскладе, говорят они, работники не защищены государством и работодатель может их кинуть.
Хорошая попытка, но нет.

На самом деле цель - вычислить тех, кто работает и получает пособия одновременно. Сократить расходы бюджета. Ну и подкрутить гайки бизнесу.
Делается это перед объединением в 2023 году ФСС (который занимается пособиями) и ПФР.

Поэтому в следующий раз, когда сотрудник, получающий пособие, придёт к вам, как к работодателю, за отметкой - лучше хорошо подумать.


Как используют ИП-управляющего для оптимизации налогов.

Схема достаточно известна и преимущества её в следующем:
- снижение налоговой нагрузки ООО. Если вместо директора в организации будет управляющий-ИП, то за него не надо платить страховые взносы.
- отсутствие оплачиваемого отпуска, выходного пособия.
- нет необходимости соблюдать условия труда, удерживать и перечислять НДФЛ.

Кратко, общая выгода такова.
ИП, находясь на упрощенной системе платит всего 6 % с полученного дохода (+ взносы в фиксированном размере или чуть больше), а при трудовых отношениях такие отчисления составляют 43 % (грубо).

ФНС понимает, что эти манипуляции часто совершают, чтобы экономить на налогах. Поэтому обращает пристальное внимание на такую категорию.

Чтобы лишних вопросов не было, стоит соблюдать правила:
- не регистрировать ИП непосредственно перед передачей ему функций управления организацией.
- не менять директора на управляющего ИП в лице того же человека (тем более если он недавно получил статус ИП).
- не делать так, чтобы размер вознаграждения управляющего существенно превышал чистую прибыль налогоплательщика (тут и обнал подъехал).
- не выплачивать вознаграждение регулярно (как зарплату) без анализа проведённой работы и её результатов.
- не снимать вознаграждение в день выдачи зарплаты;
- избегать полного совпадения функций директора и управляющего (соблюдение рабочего распорядка, непрерывное личное участие в рабочем процессе, отсутствие оказания услуг другим клиентам).


Новые полномочия для полиции. Теперь всё можно?

Внесены поправки в закон «О полиции».
Теперь сотрудники могут:
1. Проникать в квартиры, дома.
Для задержания лиц, застигнутых на месте преступления, а также если о совершении преступления сказали очевидцы. Сейчас это возможно только в отношении тех, кто уже под следствием.

2. Проводить досмотр граждан, если они покажутся подозрительными.
Теперь досматривать личные вещи, автомобили и т.д. можно не только при возможном наличии у граждан оружия, патронов, взрывчатки, наркотиков и пр., но и при подозрении, что они "скрывают предметы хищения".

3. Вскрывать автомобили.
Теперь это можно делать, если полиция заподозрит, что человек совершил правонарушение. Проникать в машину также разрешается для проверки сообщений об угрозе теракта и установления обстоятельств несчастного случая.

В реале, как говорят специалисты, основная цель - облегчение работы при массовых беспорядках, митингах, для задержания обвиняемых или подозреваемых.

В работе с кэшем теперь тоже стоит усилить меры безопасности. Авто с модемом на динамическом ip, или дача с серверной перестали быть приватной территорией даже для участкового.


Обнал через комиссию по трудовым спорам. Схема.

Комиссия по трудовым спорам (КТС) - орган, который создают в компании, когда сотрудники и работодатель не могут мирно договориться о выплате зарплаты. Создание КТС и ее работа регулируются трудовым законодательством.
В КТС входят только сотрудники компании:
- половину участников комиссии назначает работодатель,
- половину — сами работники.

Суть схемы обнала через КТС в следующем.
1. Решения КТС имеют статус исполнительного листа. То есть, один из работников просто предъявляет этот документ в банк работодателя, а тот обязан списать деньги со счета фирмы в пользу пострадавшего. Далее стандартный вывод средств в виде налички.
2. Банки обязаны выдавать деньги по удостоверению КТС. Оно имеет ту же силу, что и решение суда. В противном случае банку придется выплатить штраф - 50% от суммы, указанной в удостоверении, но не больше 1 млн рублей.
3. Налоговая пока не придумала способов борьбы. Но банки могут затягивать процесс выдачи денег. По закону на проверку им отводится до семи дней. При этом совсем отказаться исполнять решение КТС они не могут.

В соответствии с ГК РФ, ТК РФ организация даже при блоке счета может таким образом «перечислять з/п» своим работникам.
Для этого клиент предоставляет в Банк:
- удостоверение, выданное комиссией по трудовым спорам.
- заявление о выплате денег с указанием сведений о себе (Ф.И.О., гражданство, данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, места жительства или места пребывания, ИНН (при наличии), реквизитов счета для перечисления денег.
Также надо быть готовым к запросу банком дополнительных документов: от штатного расписания до сведений об источниках поступления денежных средств.
Чтобы все прошло ровно, размер выводимых средств не должен отличаться от окладов, указаных в штатке.
Несмотря на указанные нюансы, схема остаётся вполне рабочей.


Признаки дробления бизнеса. Как избежать?

Часто возникает соблазн получить дополнительную налоговую выгоду путём демонстрации налоговой «тесного сотрудничества» с контрагентами которые вроде бы самостоятельны (на самом деле нет).
Если эти компании (чаще ИП) подконтрольны основному налогоплательщику - налоговая признает это дроблением.
Основная его цель - получение дополнительной прибыли за счет экономии на налогах.

Налоговая вычисляет такие организации по следующим признакам👇👇👇
- компании имеют общих работников и руководящий менеджмент. Могут перенаправлять друг другу работников.
- имеется взаимозависимость налогоплательщика и его контрагентов через общего учредителя.
- Организации имеют общий IP, общих представителей в банках и иных учреждениях, единый сайт, единую бухгалтерию и отдел кадров.
- Компании выступают поручителями друг у друга по кредитам.
- новое юр лицо создаётся незадолго до превышения лимита по доходам для УСН.

Чтобы дробить правильно надо:
- Использовать отдельные офисы для каждой компании.
- Показать (хотя бы документально) собственное оборудование и технику для каждой компании.
- Придерживаться налоговой нагрузки, которая была до дробления бизнеса.
- Сделать так, чтобы сотрудники из разных компаний не пересекались в одной.
- Оплачивать налоги и хоз расходы с расчётного счёта.
- Выбирать разные ОКВЭД для компаний.


Кому кэш на Новый год?

В декабре всегда повышается потребность в наличке: покупки, корпоративы, подарки, любовницу на море отправить в конце концов.

Поэтому под Новый год активизируются мошенники. Кидают и на обнале и на транзите и на конверте.
Такую тенденцию мы видим уже много лет подряд.

Почему так происходит?
1. Повышенный спрос на кэш.
2. Остатки бюджетов на предприятиях и в госучреждениях. С ними нужно что-то делать. Иначе урежут лимиты в следующем году.

Поэтому услуги обнала в конце года пользуются бешеной популярностью.
На рынке появляется много предложений. Часто по низким ценам.
Не спешите верить.
Обычно 1-2 небольших сделки проходят успешно, после чего клиент начинает доверять. И когда переводит действительно большую сумму - обнальшик исчезает.

Не стоит тратить деньги и нервы (а качественный нал дешевле 15-17% сейчас сложно найти).
Тем более, когда есть возможность сделать кэш самостоятельно.

Поэтому мы отобрали 7 самых эффективных способов вывода кэша из организации и подготовили курс обучения.
Проведём его формате текстового вебинара на базе закрытого телеграм канала.
В назначенное время откроем к нему доступ (пришлём ссылку). Все материалы останутся у вас и будет возможность ознакомиться с ними в любое удобное время.
Чередуя способы и правильно оформляя документы - наличка всегда будет в нужном количестве и без проблем с налоговой и банками.

В ходе обучения подробно разберём:
- 7 наиболее эффективных способа вывода наличных из организации. Пошагово, доступным обычному человеку языком.
- меры безопасности, исключающие возможность попадания в поле зрения налоговой и других контролирующих органов.
- юридическое оформление указанной деятельности.

Курс имеет исключительно практический характер. Минимум теории, максимум схем и алгоритмов + шаблоны документов, образцы договоров, готовые решения.
Останется только вставить нужные данные.

Время проведения и порядок оплаты будут оговорены в личке.

Для участия напишите «+» в @fadvisorbot

Показано 20 последних публикаций.