Как законно снизить сумму налогов
1️⃣ Применение патентной системы налогообложения
Эта система позволяет существенно снизить суммы налогов, если ваша деятельность подходит под патент.
Например, для услуг в сфере образования в Архангельске патент стоит 12’000₽ в год. А это значит что при доходе за год более 200’000₽ надо брать патент.
Только нужно контролировать эту систему налогообложения и грамотно её применять. Об этом следующий пункт.
2️⃣ Юридическая и техническая упаковка вашего проекта
На этом подробно останавливаться не буду, каждый предприниматель сам решает как он будет входить на рынок со своим продуктом - спокойно и уверенно, или запинаясь о налоговые препятствия.
На опыте предпринимателей - двум из трех предпринимателей есть что «подпилить».
И, как говорится, «Сэкономленные деньги - это заработанные деньги».
3️⃣ По каким правилам уменьшать налог по УСН и/или патенту на страховые взносы за ИП?
Сейчас это один из самых актуальных вопросов!
По новым правилам фиксированные и дополнительные взносы ИП к уменьшают налог не датой уплаты взносов, а датой их начисления.
Отчетная кампания за 2023 год завершается - в нем вы могли уменьшить налоги на все страховые взносы ИП, начисленные за 2023 год.
С 2024 года налог по УСН или патенту уменьшается по следующим правилам:
🔹 В общем порядке:
• фиксированная сумма взносов уменьшает налог текущего года,
• дополнительная сумма взносов (1% с дохода свыше 300’000 ₽) уменьшает налог только следующего года.
И есть дополнительные правила ⬇️
🔹 По дополнительным взносам в размере 1%, начисленным за 2023 год:
• Вы можете уменьшить на эти взносы налог 2023 или 2024 года. Важно помнить - если уменьшили налог по УСН и/или патенту, начисленный за 2023 год, эта сумма повторно не уменьшает налог 2024 года.
🔹Если вы оплатите страховые взносы ИП за периоды, предшествующие 2023 году,
• на них можно уменьшить налог по УСН и/или патенту за 2023-2025 годы - только в том отчетном периоде, в котором произведена оплата, и с единого налогового счета (ЕНС) списана сумма в уплату именно этих взносов.
4️⃣ Налоговые каникулы
Не во всех регионах, и не на любую деятельность распространяются налоговые каникулы, а так же имеются ограничения. Проверьте свой бизнес в законе вашего региона и в п.4 ст. 346.20 НК РФ.
Вы можете рассчитывать на налоговые каникулы со ставкой 0% со дня регистрации ИП непрерывно в первые два налоговых периода, и только до 31.12.2024.
🔹 Т.е. если вы зарегистрированы в 2023 году, применяете УСН и ведете деятельность, на которую распространяются каникулы, вы еще успеваете воспользоваться нулевой ставкой при применении УСН. Главное укажите ставку 0% в налоговой декларации.
🔹 Право на применение ставки 0% по ПСН вы получаете при подаче заявления на получение патента, т.е. если вы уже ведете деятельность по патенту, то в этом патенте воспользоваться нулевой ставкой вы не сможете.
💬 Делитесь в комментариях, какими способами пользуетесь вы.
🔗 В МЕНЮ НАВИГАЦИИ
Итак, делюсь с вами правилами, действующими на текущий момент, по расчету налогов при применении УСН (доходы) и патентной системы налогообложения для онлайн-бизнеса (эксперты, наставники, преподаватели).
1️⃣ Применение патентной системы налогообложения
Эта система позволяет существенно снизить суммы налогов, если ваша деятельность подходит под патент.
Например, для услуг в сфере образования в Архангельске патент стоит 12’000₽ в год. А это значит что при доходе за год более 200’000₽ надо брать патент.
Только нужно контролировать эту систему налогообложения и грамотно её применять. Об этом следующий пункт.
2️⃣ Юридическая и техническая упаковка вашего проекта
На этом подробно останавливаться не буду, каждый предприниматель сам решает как он будет входить на рынок со своим продуктом - спокойно и уверенно, или запинаясь о налоговые препятствия.
На опыте предпринимателей - двум из трех предпринимателей есть что «подпилить».
И, как говорится, «Сэкономленные деньги - это заработанные деньги».
3️⃣ По каким правилам уменьшать налог по УСН и/или патенту на страховые взносы за ИП?
Сейчас это один из самых актуальных вопросов!
По новым правилам фиксированные и дополнительные взносы ИП к уменьшают налог не датой уплаты взносов, а датой их начисления.
Отчетная кампания за 2023 год завершается - в нем вы могли уменьшить налоги на все страховые взносы ИП, начисленные за 2023 год.
С 2024 года налог по УСН или патенту уменьшается по следующим правилам:
🔹 В общем порядке:
• фиксированная сумма взносов уменьшает налог текущего года,
• дополнительная сумма взносов (1% с дохода свыше 300’000 ₽) уменьшает налог только следующего года.
И есть дополнительные правила ⬇️
🔹 По дополнительным взносам в размере 1%, начисленным за 2023 год:
• Вы можете уменьшить на эти взносы налог 2023 или 2024 года. Важно помнить - если уменьшили налог по УСН и/или патенту, начисленный за 2023 год, эта сумма повторно не уменьшает налог 2024 года.
🔹Если вы оплатите страховые взносы ИП за периоды, предшествующие 2023 году,
• на них можно уменьшить налог по УСН и/или патенту за 2023-2025 годы - только в том отчетном периоде, в котором произведена оплата, и с единого налогового счета (ЕНС) списана сумма в уплату именно этих взносов.
4️⃣ Налоговые каникулы
Не во всех регионах, и не на любую деятельность распространяются налоговые каникулы, а так же имеются ограничения. Проверьте свой бизнес в законе вашего региона и в п.4 ст. 346.20 НК РФ.
Вы можете рассчитывать на налоговые каникулы со ставкой 0% со дня регистрации ИП непрерывно в первые два налоговых периода, и только до 31.12.2024.
🔹 Т.е. если вы зарегистрированы в 2023 году, применяете УСН и ведете деятельность, на которую распространяются каникулы, вы еще успеваете воспользоваться нулевой ставкой при применении УСН. Главное укажите ставку 0% в налоговой декларации.
🔹 Право на применение ставки 0% по ПСН вы получаете при подаче заявления на получение патента, т.е. если вы уже ведете деятельность по патенту, то в этом патенте воспользоваться нулевой ставкой вы не сможете.
💬 Делитесь в комментариях, какими способами пользуетесь вы.
🔗 В МЕНЮ НАВИГАЦИИ