🔥 Перезагрузка системы управления рисками банков в разгаре. На что обратить внимание риск-менеджменту в 2026 году
2026 год стал годом системных регуляторных изменений, начатых в 2025 году. По проектам Банка России, планам регулирования и публичным заявлениям регулятора видно: фокус сдвигается от формального соблюдения норм к оценке качества управления рисками, устойчивости бизнесмоделей и способности своевременно выявлять новые источники рисков.
Ключевые изменения в регулировании, которые будут приняты в 2026 году:
1️⃣Обновленная архитектура требований к системе управления рисками и капиталом (ВПОДК)
➡️Что меняется
Введение в действие обновленного Указания 3624-У ожидается в конце 2026 года.
Новым указанием регулятор пересматривает действующие подходы с учетом накопленной практики применения, международных стандартов и результатов надзорной работы.
➡️Что это значит для банка
Ожидается, что ежегодный отчет банка по ВПОДК за 2026 год уже должен соответствовать новым требованиям.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Банки уже сейчас активно пересматривают методологию ВПОДК, сценарии стресс-тестирования, процедуры распределения капитала, выделение значимых рисков.
2️⃣Новые подходы к надзорной оценке банков и введение обязательного надзорного стресс-тестирования
➡️Что меняется
Банк России продолжает развитие риск-ориентированного надзора и подходов, близких по логике к международному Supervisory Review and Evaluation Process (SREP): учет при оценке экономического положения банков не только финансовых показателей, но и рисков недобросовестного поведения, качества управления рисками и особенностей бизнес-модели.
Одним из наиболее заметных изменений станет развитие надзорного стресс-тестирования.
➡️Что это значит для банка
Надзорное стресс-тестирование становится обязательным элементом надзора (вводится поэтапно, с усилением в 2027 году).
Регулятор будет оценивать не только результаты стресс-тестов, но и качество сценариев, полноту охвата рисков, обоснованность допущений и способность банка использовать результаты стресс-тестирования при принятии управленческих решений.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Все крупные банки уже начали готовить данные и совершенствовать методологию для соблюдения новых требований ЦБ.
3️⃣Изменения в регулировании банковских групп
➡️Что меняется
Еще один важный тренд – совершенствование регулирования банковских групп: усиление требований к учету рисков, возникающих через связанные организации, дочерние структуры и экосистемы, с целью более точной оценки групповых рисков.
➡️Что это значит для банка
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и страховые компании должны быть исключены из регуляторной консолидации.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Оценить изменения в групповых обязательных нормативах, которые произойдут при внедрении новых правил регуляторной консолидации.
4️⃣Дальнейшее развитие риск-чувствительного регулирования капитала
➡️Что меняется
Банк России продолжает курс на более риск-чувствительное регулирование капитала и внедряет применение дифференцированных подходов к отдельным видам активов и инструментов:
▫️Новые правила учета цифровых финансовых активов
▫️Внедрение риск-чувствительного лимита по иммобилизованным активам
▫️Изменение порядка учета НМА: возможность поэтапного вычета в течение 4 лет
➡️Что это значит для банка
Это означает дальнейшее усложнение процессов расчета RWA и рост значимости качества данных для расчета нормативов достаточности капитала.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Предусмотреть методологию и автоматизацию процесса расчета регуляторного капитала.
Общий вектор изменений в регулировании в 2026 году можно описать следующим: регулятор постепенно переходит от проверки соблюдения отдельных нормативов к оценке способности банка управлять рисками в целом.
💡 Для руководителей риск-функции 2026 год выглядит не как год отдельных регуляторных изменений, а как очередной шаг к модели надзора, где ключевым объектом оценки становится зрелость системы управления рисками и капиталом банка.
🦁 Подписаться на «ТеДо ФинИнсайт» в Telegram | в MAX | в VC
#секреты_мастерства
#управление_рисками
2026 год стал годом системных регуляторных изменений, начатых в 2025 году. По проектам Банка России, планам регулирования и публичным заявлениям регулятора видно: фокус сдвигается от формального соблюдения норм к оценке качества управления рисками, устойчивости бизнесмоделей и способности своевременно выявлять новые источники рисков.
Ключевые изменения в регулировании, которые будут приняты в 2026 году:
1️⃣Обновленная архитектура требований к системе управления рисками и капиталом (ВПОДК)
➡️Что меняется
Введение в действие обновленного Указания 3624-У ожидается в конце 2026 года.
Новым указанием регулятор пересматривает действующие подходы с учетом накопленной практики применения, международных стандартов и результатов надзорной работы.
➡️Что это значит для банка
Ожидается, что ежегодный отчет банка по ВПОДК за 2026 год уже должен соответствовать новым требованиям.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Банки уже сейчас активно пересматривают методологию ВПОДК, сценарии стресс-тестирования, процедуры распределения капитала, выделение значимых рисков.
2️⃣Новые подходы к надзорной оценке банков и введение обязательного надзорного стресс-тестирования
➡️Что меняется
Банк России продолжает развитие риск-ориентированного надзора и подходов, близких по логике к международному Supervisory Review and Evaluation Process (SREP): учет при оценке экономического положения банков не только финансовых показателей, но и рисков недобросовестного поведения, качества управления рисками и особенностей бизнес-модели.
Одним из наиболее заметных изменений станет развитие надзорного стресс-тестирования.
➡️Что это значит для банка
Надзорное стресс-тестирование становится обязательным элементом надзора (вводится поэтапно, с усилением в 2027 году).
Регулятор будет оценивать не только результаты стресс-тестов, но и качество сценариев, полноту охвата рисков, обоснованность допущений и способность банка использовать результаты стресс-тестирования при принятии управленческих решений.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Все крупные банки уже начали готовить данные и совершенствовать методологию для соблюдения новых требований ЦБ.
3️⃣Изменения в регулировании банковских групп
➡️Что меняется
Еще один важный тренд – совершенствование регулирования банковских групп: усиление требований к учету рисков, возникающих через связанные организации, дочерние структуры и экосистемы, с целью более точной оценки групповых рисков.
➡️Что это значит для банка
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и страховые компании должны быть исключены из регуляторной консолидации.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Оценить изменения в групповых обязательных нормативах, которые произойдут при внедрении новых правил регуляторной консолидации.
4️⃣Дальнейшее развитие риск-чувствительного регулирования капитала
➡️Что меняется
Банк России продолжает курс на более риск-чувствительное регулирование капитала и внедряет применение дифференцированных подходов к отдельным видам активов и инструментов:
▫️Новые правила учета цифровых финансовых активов
▫️Внедрение риск-чувствительного лимита по иммобилизованным активам
▫️Изменение порядка учета НМА: возможность поэтапного вычета в течение 4 лет
➡️Что это значит для банка
Это означает дальнейшее усложнение процессов расчета RWA и рост значимости качества данных для расчета нормативов достаточности капитала.
➡️Что стоит делать уже сейчас
Предусмотреть методологию и автоматизацию процесса расчета регуляторного капитала.
Общий вектор изменений в регулировании в 2026 году можно описать следующим: регулятор постепенно переходит от проверки соблюдения отдельных нормативов к оценке способности банка управлять рисками в целом.
💡 Для руководителей риск-функции 2026 год выглядит не как год отдельных регуляторных изменений, а как очередной шаг к модели надзора, где ключевым объектом оценки становится зрелость системы управления рисками и капиталом банка.
🦁 Подписаться на «ТеДо ФинИнсайт» в Telegram | в MAX | в VC
#секреты_мастерства
#управление_рисками