«Код да Винчи в вашем балансе — 2026»
📌 ПОСТ 2: Как оценить кассовый разрыв на пальцах (Реалии-2026)
Продолжаем взламывать код бухгалтерского баланса. На повестке дня — Операционный цикл (ОЦ).
Простыми словами: это время в днях, за которое ваш рубль превращается в сырье на складе, затем в отгруженный товар, отправляется клиенту и возвращается обратно на счет в виде кэша.
Чтобы его посчитать, нам нужны всего две формулы (сохраняйте в закладки):
1️⃣ Время, пока товар пылится на складе (T_ОЗ):
T_ОЗ = Средние запасы/Запасы отгруженные в месяц
Пример:На складе лежит товара на 100 млн руб. В месяц отгружаете на 50 млн.
👉 Ваш товар застревает на складе на 2 месяца (60 дней).
2️⃣ Время, пока клиенты бесплатно пользуются вашими деньгами (T_ОДЗ):
T_ОДЗ = Средняя дебиторка/Погашенная дебиторка в месяц
Пример: Средняя дебиторка — 200 млн руб., гасят в месяц только 100 млн.
👉 Клиенты бесплатно кредитуются у вас по 2 месяца (60 дней).
В 2026 году при ключевой ставке ЦБ — это просто невиданная щедрость с вашей стороны! 🔥
Итого ваш операционный цикл:
60 + 60 = 120 дней.
⚠️ А теперь фокус: ваш ОЦ вырос всего на 5 дней. Сколько денег вы профукали?
Давайте считать:
💸 Допустим, ваши расходы (закупки, аренда, зарплаты дефицитных айтишников) за квартал — 90 млн руб.
💸 Делим на 90 дней квартала = среднедневная потребность в деньгах — 1 млн руб./день.
💸 Умножаем на лишние 5 дней просрочки = 5 млн рублей кассового разрыва!
Идти в банк за кредитом под конский процент, чтобы закрыть эти 5 млн? Нет уж, маржа сгорит мгновенно. Дешевле прямо сейчас выбить долги из дебиторов или потрясти склад.
Дальше расскажем о Финансовом цикле — периоде, когда вы уже без штанов, а клиенты еще не заплатили. Не переключайтесь! 🔔
📌 ПОСТ 2: Как оценить кассовый разрыв на пальцах (Реалии-2026)
Продолжаем взламывать код бухгалтерского баланса. На повестке дня — Операционный цикл (ОЦ).
Простыми словами: это время в днях, за которое ваш рубль превращается в сырье на складе, затем в отгруженный товар, отправляется клиенту и возвращается обратно на счет в виде кэша.
Чтобы его посчитать, нам нужны всего две формулы (сохраняйте в закладки):
1️⃣ Время, пока товар пылится на складе (T_ОЗ):
T_ОЗ = Средние запасы/Запасы отгруженные в месяц
Пример:На складе лежит товара на 100 млн руб. В месяц отгружаете на 50 млн.
👉 Ваш товар застревает на складе на 2 месяца (60 дней).
2️⃣ Время, пока клиенты бесплатно пользуются вашими деньгами (T_ОДЗ):
T_ОДЗ = Средняя дебиторка/Погашенная дебиторка в месяц
Пример: Средняя дебиторка — 200 млн руб., гасят в месяц только 100 млн.
👉 Клиенты бесплатно кредитуются у вас по 2 месяца (60 дней).
В 2026 году при ключевой ставке ЦБ — это просто невиданная щедрость с вашей стороны! 🔥
Итого ваш операционный цикл:
60 + 60 = 120 дней.
⚠️ А теперь фокус: ваш ОЦ вырос всего на 5 дней. Сколько денег вы профукали?
Давайте считать:
💸 Допустим, ваши расходы (закупки, аренда, зарплаты дефицитных айтишников) за квартал — 90 млн руб.
💸 Делим на 90 дней квартала = среднедневная потребность в деньгах — 1 млн руб./день.
💸 Умножаем на лишние 5 дней просрочки = 5 млн рублей кассового разрыва!
Идти в банк за кредитом под конский процент, чтобы закрыть эти 5 млн? Нет уж, маржа сгорит мгновенно. Дешевле прямо сейчас выбить долги из дебиторов или потрясти склад.
Дальше расскажем о Финансовом цикле — периоде, когда вы уже без штанов, а клиенты еще не заплатили. Не переключайтесь! 🔔