⁉️📝 Что и куда я должен платить, если стал нерезидентом РФ и резидентом Казахстана.
Недавно мы писали, какие налоги платит нерезидент Казахстана, работающий удалённо на Россию.
⁉️ А что если вы не жили 183 дня и более в России и стали нерезидентом РФ? Куда и что вы должны платить?
Тут есть варианты:
1. Сколько бы и где вы ни жили, в РФ, со своих доходов из РФ, вы платить всё равно обязаны, так как остаётесь её гражданином.
Если вы стали нерезидентом РФ (больше 183 дней вне страны за год), то платите по увеличенной ставке, как нерезидент - 30%. Подробнее об этом мы писали в нашем гайде по налогам. Правда, там есть нюансы.
❗️📆 Утрата статуса налогового резидента РФ
2. Если вы нигде за этот год не жили 183 и более дней, то надо смотреть законодательства стран, в которых вы жили, возможно в некоторых вы стали резидентом и за меньшее время.
НО! Если вы не жили в КЗ 183 дня, то вы точно не стали резидентом Казахстана и тут платить ничего не обязаны. Кроме как с доходов, полученных в Казахстане.
3. Если вы прожили в КЗ 183 дня, то, по идее, должны стать резидентом КЗ.
Тут тоже не всё так однозначно - чтобы стать резидентом КЗ не номинальным, а по документам и для государства, надо пройти квест.
🔗 Инструкция по получению резидентства Казахстана
Что будет, если его не проходить и играть под дурачка не приобретать резидентство КЗ по документам - пока неизвестный кейс. Возможно, будут проблемы, штрафы, санкции. А, возможно, не будет. Вам остаётся только действовать на свой страх и риск. Но по закону вы должны оформить резидентство.
Если резидентство вы не оформили и, условно, не стали резидентом, что платите только в РФ, как нерезидент.
4. Если вы стали резидентом КЗ, оформили это документально, то с доходов в РФ по-прежнему платите, как нерезидент, 30% НДФЛ, НО теперь и в КЗ платите ИПН (индивидуальный подоходный налог).
Подробнее о налогах Казахстана с физлиц здесь.
Тут важно, что благодаря соглашению об избежании двойного налогообложения (СИДН), вы можете зачесть уплату налогов в РФ, как казахстанский ИПН, но для этого обязаны предоставить декларацию и документы, подтверждающие, что вы уплатили 30% с дохода в РФ. Между РФ и КЗ, по идее, есть автоматический обмен данными, когда ничего предоставлять не надо, но в РФ сообщают о вот таких ситуациях.
Поэтому, неизвестно, как это отразится на видимости в РФ и КЗ ваших доходах в обеих этих странах. В этом плане сейчас все граждане РФ первопроходцы. И всё приходится на своей шкуре проверять.
Дополнение от Ивана. Про двойное налогообложение для россиян с резидентством РК (кейс 4.1).
«Если российский работодатель в трудовой договор вносит постоянную удалённую работу с местом работы, например, "Казахстан, г. Алматы" — то российский НДФЛ обнуляется. И остаётся только налог тут».
‼️ Если у вас есть какая-либо информация по действиям в описанных ситуациях и кейсы - сообщите нам, пожалуйста, мы опубликуем для всех, а вы поможете другим релокантам.
Ещё полезное по налогам:
🔗 Как платить налоги с ИП на УСН. Международное право и налоги
🔗 Налоги для самозанятых, ставших нерезидентами
🔗 Налоги в Казахстане. Кто и что обязан платить, если живёт, работает и открывает ТОО в Казахстане.
🔗 Какие налоги и отчётность надо сдавать ТОО на упрощёнке
🔗 Наш гид по налогам РФ, в котором есть все ответы на вопросы.
🔗 Всё, что нужно знать о налогах эмигранту читайте подробнее в нашем большом гайде о доходах и налогах, а также по тегу #налогиКЗ
❗️Консультации по любым налоговым вопросам в Казахстане, аннулирование ТОО, ведение бухгалтерии в Казахстане
Переезд в Казахстан @nomands_kz
‼️При перепечатке материалов активная ссылка обязательна
Недавно мы писали, какие налоги платит нерезидент Казахстана, работающий удалённо на Россию.
⁉️ А что если вы не жили 183 дня и более в России и стали нерезидентом РФ? Куда и что вы должны платить?
Тут есть варианты:
1. Сколько бы и где вы ни жили, в РФ, со своих доходов из РФ, вы платить всё равно обязаны, так как остаётесь её гражданином.
Если вы стали нерезидентом РФ (больше 183 дней вне страны за год), то платите по увеличенной ставке, как нерезидент - 30%. Подробнее об этом мы писали в нашем гайде по налогам. Правда, там есть нюансы.
❗️📆 Утрата статуса налогового резидента РФ
2. Если вы нигде за этот год не жили 183 и более дней, то надо смотреть законодательства стран, в которых вы жили, возможно в некоторых вы стали резидентом и за меньшее время.
НО! Если вы не жили в КЗ 183 дня, то вы точно не стали резидентом Казахстана и тут платить ничего не обязаны. Кроме как с доходов, полученных в Казахстане.
3. Если вы прожили в КЗ 183 дня, то, по идее, должны стать резидентом КЗ.
Тут тоже не всё так однозначно - чтобы стать резидентом КЗ не номинальным, а по документам и для государства, надо пройти квест.
🔗 Инструкция по получению резидентства Казахстана
Что будет, если его не проходить и играть под дурачка не приобретать резидентство КЗ по документам - пока неизвестный кейс. Возможно, будут проблемы, штрафы, санкции. А, возможно, не будет. Вам остаётся только действовать на свой страх и риск. Но по закону вы должны оформить резидентство.
Если резидентство вы не оформили и, условно, не стали резидентом, что платите только в РФ, как нерезидент.
4. Если вы стали резидентом КЗ, оформили это документально, то с доходов в РФ по-прежнему платите, как нерезидент, 30% НДФЛ, НО теперь и в КЗ платите ИПН (индивидуальный подоходный налог).
Подробнее о налогах Казахстана с физлиц здесь.
Тут важно, что благодаря соглашению об избежании двойного налогообложения (СИДН), вы можете зачесть уплату налогов в РФ, как казахстанский ИПН, но для этого обязаны предоставить декларацию и документы, подтверждающие, что вы уплатили 30% с дохода в РФ. Между РФ и КЗ, по идее, есть автоматический обмен данными, когда ничего предоставлять не надо, но в РФ сообщают о вот таких ситуациях.
Поэтому, неизвестно, как это отразится на видимости в РФ и КЗ ваших доходах в обеих этих странах. В этом плане сейчас все граждане РФ первопроходцы. И всё приходится на своей шкуре проверять.
Дополнение от Ивана. Про двойное налогообложение для россиян с резидентством РК (кейс 4.1).
«Если российский работодатель в трудовой договор вносит постоянную удалённую работу с местом работы, например, "Казахстан, г. Алматы" — то российский НДФЛ обнуляется. И остаётся только налог тут».
‼️ Если у вас есть какая-либо информация по действиям в описанных ситуациях и кейсы - сообщите нам, пожалуйста, мы опубликуем для всех, а вы поможете другим релокантам.
Ещё полезное по налогам:
🔗 Как платить налоги с ИП на УСН. Международное право и налоги
🔗 Налоги для самозанятых, ставших нерезидентами
🔗 Налоги в Казахстане. Кто и что обязан платить, если живёт, работает и открывает ТОО в Казахстане.
🔗 Какие налоги и отчётность надо сдавать ТОО на упрощёнке
🔗 Наш гид по налогам РФ, в котором есть все ответы на вопросы.
🔗 Всё, что нужно знать о налогах эмигранту читайте подробнее в нашем большом гайде о доходах и налогах, а также по тегу #налогиКЗ
❗️Консультации по любым налоговым вопросам в Казахстане, аннулирование ТОО, ведение бухгалтерии в Казахстане
Переезд в Казахстан @nomands_kz
‼️При перепечатке материалов активная ссылка обязательна