Завещание и другие инструменты для успешного планирования преемственности капитала
Два предыдущих поста были про проблему. Как завещание справляется или не справляется с задачами владельца капитала. Этот пост — про решения.
✔️ Главный принцип, который я применяю в работе: решение для передачи капитала выбирается исходя из задачи, а не из известных и привычных инструментов. Завещание — именно такой известный и привычный инструмент. Но для большинства людей с капиталом, бизнесом и активами в нескольких юрисдикциях он закрывает только часть насущных вопросов.
Вот несколько инструментов, которые закрывают остальное.
📌 Личный фонд — для тех, кто хочет установить свои правила
Фонд — это юридическое лицо, которое продолжает существовать и после смерти учредителя и управляет активами семьи по правилам, прописанным им при жизни.
Кто получает выплаты, когда, при каких условиях, в каком порядке — всё это прописывается в уставе фонда.
Три принципиальных отличия от завещания:
🔌 Активы внутри фонда не входят в наследственную массу, их нельзя оспорить в том же порядке, что завещание.
🔌 Кредиторы наследника не могут добраться до имущества внутри фонда. Наследник получает выплаты по прописанным правилам, а не актив в личное владение.
🔌 Фонд продолжает управлять активами после смерти учредителя, нет шестимесячного ожидания, нет паралича в управлении активами.
📌 PPLI — для ликвидных активов и международного капитала
Страховая оболочка, которая решает три задачи: защищает активы от третьих лиц, санкций и блокировок при жизни, передаёт их бенефициарам минуя наследственные процедуры без налогов после ухода из жизни владельца.
Передача происходит в виде страховой выплаты — мгновенно и напрямую без налога на наследство в большинстве юрисдикций. Никаких дополнительных процедур по местному праву в каждой юрисдикции.
Для активов вне РФ — это принципиально другой уровень защиты по сравнению с любым завещанием.
📌 Наследственный договор — как промежуточный инструмент
Шаг вперёд по сравнению с завещанием: двустороннее соглашение, которое заключается при жизни наследодателя с конкретными наследниками. Его значительно сложнее оспорить, потому что наследник является стороной договора и принимает на себя обязательства.
Не создаёт отдельного юридического лица для управления активами — но фиксирует договорённости юридически и снижает риск конфликта после смерти.
Как все инструменты работают в комбинации
Для большинства случаев с разнородными активами правильная архитектура выглядит так:
➡️Российские неликвидные активы — недвижимость, доли в бизнесе — в личный фонд.
➡️Международные ликвидные активы — в PPLI.
➡️Специфические договорённости с конкретными наследниками — в наследственный договор.
Каждый инструмент закрывает свою задачу. Вместе они дают то, что не даёт завещание: непрерывное управление активами после смерти владельца, защиту от кредиторов наследников, передачу капитала по правилам, которые установил владелец на горизонте в несколько десятилетий.
Заработали? Защитите! Завещание — это отправная точка, а не финальная. Вопрос не в том, нужно ли оно. Вопрос в том, что нужно к нему добавить.
Если есть что и кому передавать — архитектура передачи капитала стоит отдельного разговора.
Записаться на консультацию:
➡️ https://t.me/RodinAssistent
➖ Мои каналы в Мах и VK
Два предыдущих поста были про проблему. Как завещание справляется или не справляется с задачами владельца капитала. Этот пост — про решения.
✔️ Главный принцип, который я применяю в работе: решение для передачи капитала выбирается исходя из задачи, а не из известных и привычных инструментов. Завещание — именно такой известный и привычный инструмент. Но для большинства людей с капиталом, бизнесом и активами в нескольких юрисдикциях он закрывает только часть насущных вопросов.
Вот несколько инструментов, которые закрывают остальное.
📌 Личный фонд — для тех, кто хочет установить свои правила
Фонд — это юридическое лицо, которое продолжает существовать и после смерти учредителя и управляет активами семьи по правилам, прописанным им при жизни.
Кто получает выплаты, когда, при каких условиях, в каком порядке — всё это прописывается в уставе фонда.
Три принципиальных отличия от завещания:
🔌 Активы внутри фонда не входят в наследственную массу, их нельзя оспорить в том же порядке, что завещание.
🔌 Кредиторы наследника не могут добраться до имущества внутри фонда. Наследник получает выплаты по прописанным правилам, а не актив в личное владение.
🔌 Фонд продолжает управлять активами после смерти учредителя, нет шестимесячного ожидания, нет паралича в управлении активами.
Важно знать:
Порог входа — от 100 млн рублей.
Защита от взысканий начинает действовать через 3–5 лет после передачи активов. Поэтому создавать фонд нужно заранее.
📌 PPLI — для ликвидных активов и международного капитала
Страховая оболочка, которая решает три задачи: защищает активы от третьих лиц, санкций и блокировок при жизни, передаёт их бенефициарам минуя наследственные процедуры без налогов после ухода из жизни владельца.
Передача происходит в виде страховой выплаты — мгновенно и напрямую без налога на наследство в большинстве юрисдикций. Никаких дополнительных процедур по местному праву в каждой юрисдикции.
Для активов вне РФ — это принципиально другой уровень защиты по сравнению с любым завещанием.
📌 Наследственный договор — как промежуточный инструмент
Шаг вперёд по сравнению с завещанием: двустороннее соглашение, которое заключается при жизни наследодателя с конкретными наследниками. Его значительно сложнее оспорить, потому что наследник является стороной договора и принимает на себя обязательства.
Не создаёт отдельного юридического лица для управления активами — но фиксирует договорённости юридически и снижает риск конфликта после смерти.
Как все инструменты работают в комбинации
Для большинства случаев с разнородными активами правильная архитектура выглядит так:
➡️Российские неликвидные активы — недвижимость, доли в бизнесе — в личный фонд.
➡️Международные ликвидные активы — в PPLI.
➡️Специфические договорённости с конкретными наследниками — в наследственный договор.
Каждый инструмент закрывает свою задачу. Вместе они дают то, что не даёт завещание: непрерывное управление активами после смерти владельца, защиту от кредиторов наследников, передачу капитала по правилам, которые установил владелец на горизонте в несколько десятилетий.
Заработали? Защитите! Завещание — это отправная точка, а не финальная. Вопрос не в том, нужно ли оно. Вопрос в том, что нужно к нему добавить.
Если есть что и кому передавать — архитектура передачи капитала стоит отдельного разговора.
Записаться на консультацию:
➡️ https://t.me/RodinAssistent
➖ Мои каналы в Мах и VK