✍️📜Как исправить ошибочную дату счета-фактуры в декларации по НДС?
Добрый день, друзья! С вами адвокат и налоговый консультант Сергей Ковальчук.
Расхождения в декларациях — одна из самых частых причин получения требований от налоговой. Даже мелкая техническая ошибка в реквизитах документа может спровоцировать проверку.
Типичная ситуация:
Ваша организация получила требование от ИФНС из-за расхождения данных с контрагентом. Выяснилось, что из-за неверно указанной даты счет-фактура попал в декларацию некорректно, и данные «не сошлись».
Как правильно исправить ошибку:
Важно помнить: нельзя просто отредактировать исходный документ. Это нарушит последовательность учета и создаст новые ошибки. Исправление должно идти через механизм исправительных документов.
Алгоритм действий в 1С:
1️⃣ Создание документа. Откройте документ, содержащий ошибку (например, «Поступление (акты, накладные, УПД)»). Нажмите «Создать на основании» и выберите «Исправительный счет-фактура».
2️⃣ Заполнение реквизитов. Укажите номер исправления и корректную дату. В строке 1а должны автоматически появиться реквизиты исходного документа — это критически важно для прослеживаемости.
3️⃣ Проведение. После проведения 1С автоматически аннулирует старую запись и зарегистрирует новую.
4️⃣ Работа с закрытым периодом. Если период уже закрыт, после проведения исправленного счета-фактуры необходимо сформировать дополнительный лист к книге покупок или продаж. В нем будет две записи: аннулирующая и новая. Этот лист станет основанием для уточнения данных.
Нужно ли подавать уточненную декларацию?
Да. После внесения всех исправлений в учетную систему необходимо подать уточненную декларацию по НДС. Исправление данных в разделе 8 декларации возможно исключительно путем представления уточненного расчета.🤵🏼
Добрый день, друзья! С вами адвокат и налоговый консультант Сергей Ковальчук.
Расхождения в декларациях — одна из самых частых причин получения требований от налоговой. Даже мелкая техническая ошибка в реквизитах документа может спровоцировать проверку.
Типичная ситуация:
Ваша организация получила требование от ИФНС из-за расхождения данных с контрагентом. Выяснилось, что из-за неверно указанной даты счет-фактура попал в декларацию некорректно, и данные «не сошлись».
Как правильно исправить ошибку:
Важно помнить: нельзя просто отредактировать исходный документ. Это нарушит последовательность учета и создаст новые ошибки. Исправление должно идти через механизм исправительных документов.
Алгоритм действий в 1С:
1️⃣ Создание документа. Откройте документ, содержащий ошибку (например, «Поступление (акты, накладные, УПД)»). Нажмите «Создать на основании» и выберите «Исправительный счет-фактура».
2️⃣ Заполнение реквизитов. Укажите номер исправления и корректную дату. В строке 1а должны автоматически появиться реквизиты исходного документа — это критически важно для прослеживаемости.
3️⃣ Проведение. После проведения 1С автоматически аннулирует старую запись и зарегистрирует новую.
4️⃣ Работа с закрытым периодом. Если период уже закрыт, после проведения исправленного счета-фактуры необходимо сформировать дополнительный лист к книге покупок или продаж. В нем будет две записи: аннулирующая и новая. Этот лист станет основанием для уточнения данных.
Нужно ли подавать уточненную декларацию?
Да. После внесения всех исправлений в учетную систему необходимо подать уточненную декларацию по НДС. Исправление данных в разделе 8 декларации возможно исключительно путем представления уточненного расчета.🤵🏼