На прошлой неделе я поучаствовал в форуме «Дебиторская задолженность и ликвидность: решения в условиях продаж с отсрочкой платежа».
Казалось бы, я консультант по продажам, что мне делать на форуме для финансовых директоров? Но моя основная специализация B2B-продажи, а продажи с отсрочкой платежа являются их основой. И чем больше портфель, тем выше цена решений. Хотелось бы всегда продавать по предоплате, но рыночная реальность такие иллюзии разбивает быстро.
И тут я полностью согласен с выступающими на форуме: проблема дебиторской задолженности почти никогда не проблема бухгалтерии. Она сидит:
✔️в продажах,
✔️в договорах,
✔️в логистике,
✔️в документах,
✔️в кредитном решении.
Отсрочка платежа — это не только коммерческое условие.
Продажа с отсрочкой одновременно влияет на четыре области:
1️⃣ непосредственно продажи,
2️⃣ доходность,
3️⃣ кредитный риск,
4️⃣и капитал (то есть замороженные деньги компании).
Важно понимать, что кредитный лимит является пределом кредитного риска, который компания готова принять по клиенту, а не цифра из переговоров. Отсрочка — это решение о капитале и риске, а не только условие продажи.
Проблема возникает, когда у продаж и финансов стоят разные цели.
У продаж: выручка, её рост, развитие клиента и рынка.
У финансов: ликвидность, риск и рабочий капитал.
Конфликта в таком случае не избежать.
И решением может быть только создание системы с чёткими полномочиями и кредитной политикой. Кредитный комитет обычно включает и коммерческую функцию, и финансы, чтобы решить, оправдывают ли доход от клиента тот капитал и риск, которые компания принимает ради этих продаж.
На фото я с Андреасом Штайнборном, основателем и президентом группы DELCREDA. Мы как раз обсуждали, как важно, чтобы кредитной политикой занимались продажи и финансы вместе. Тогда и можно ждать результата.
Хотите найти баланс между продажами, доходностью, ликвидностью, рабочим капиталом и риском? Обращайтесь. Помогу с диагностикой и внедрением.