Заключение обеспечительного договора гарантии, когда изначально не предполагается исполнение обязательств основным заемщиком
➡️ Организацией UMG Finance B.V. выпущены «Облигации» на предъявителя с процентной ставкой 8 % годовых. Между UMG Finance B.V. и Tradexec Limited заключены договоры подписки в целях приобретения облигаций UMG Finance B.V.
После между должником и Tradexec Limited заключен договор о гарантии по требованию, должник принял на себя обязательство уплатить держателю облигаций по предъявлении держателем облигаций письменного требования любую сумму, которая может быть истребована держателем облигаций, в размере до 56255000 евро, а также суммы процентов, налогов, пошлин, иных обязательных платежей, издержек.
Далее Tradexec Limited продает все приобретенные Облигации в пользу АО «Ливийский Иностранный Банк». Банком в связи с переходом прав по облигациям UMG Finance B.V. и по договору гарантии заявлено требование о включении в реестр требований кредиторов должника.
Договор о гарантии по требованию признан ничтожной сделкой, основанной на злоупотреблении правом:
➡️ Банк заведомо знал, что UMG Finance B.V. не сможет исполнить взятые на себя обязательства, поскольку компания создана исключительно с целью обхода двойного налогообложения.
➡️ Имеется два кредитных требования, которые возникли фактически из одного обязательства, из которых один фактически «фирма-однодневка» выдавшая заемные денежные средства и производившая финансирование должника, а второй Банк, который заранее знал о невозможности исполнения своих обязательств, в связи с чем обеспечил свои денежные средства договором о гарантии с заведомо неравноценными условиями.
📌 Постановление Арбитражного суда Московского округа от 02.02.2024 г. по делу № А40-59004/2019
➡️ Организацией UMG Finance B.V. выпущены «Облигации» на предъявителя с процентной ставкой 8 % годовых. Между UMG Finance B.V. и Tradexec Limited заключены договоры подписки в целях приобретения облигаций UMG Finance B.V.
После между должником и Tradexec Limited заключен договор о гарантии по требованию, должник принял на себя обязательство уплатить держателю облигаций по предъявлении держателем облигаций письменного требования любую сумму, которая может быть истребована держателем облигаций, в размере до 56255000 евро, а также суммы процентов, налогов, пошлин, иных обязательных платежей, издержек.
Далее Tradexec Limited продает все приобретенные Облигации в пользу АО «Ливийский Иностранный Банк». Банком в связи с переходом прав по облигациям UMG Finance B.V. и по договору гарантии заявлено требование о включении в реестр требований кредиторов должника.
Договор о гарантии по требованию признан ничтожной сделкой, основанной на злоупотреблении правом:
➡️ Банк заведомо знал, что UMG Finance B.V. не сможет исполнить взятые на себя обязательства, поскольку компания создана исключительно с целью обхода двойного налогообложения.
➡️ Имеется два кредитных требования, которые возникли фактически из одного обязательства, из которых один фактически «фирма-однодневка» выдавшая заемные денежные средства и производившая финансирование должника, а второй Банк, который заранее знал о невозможности исполнения своих обязательств, в связи с чем обеспечил свои денежные средства договором о гарантии с заведомо неравноценными условиями.
📌 Постановление Арбитражного суда Московского округа от 02.02.2024 г. по делу № А40-59004/2019