✅ Разбор проекта: проверка оплаты уставного капитала
Продолжаем разбирать проекты нашей команды.
О проекте:
Проводилась комплексная юридическая, налоговая и финансовая проверка (Due Diligence) приобретаемого бизнеса (ООО).
При проверке процедуры увеличения уставного капитала (УК) мы установили следующее:
1️⃣ В 2024 г. был увеличен УК:
🔹 в общество с единственным участником–физ.лицом было подано заявление третьего лица о внесении доп.вклада 100 млн руб. в УК и о принятии его в общество;
🔹 необходимые решения единственный участник принял;
🔹 в подтверждение оплаты доп.вклада предоставлены приходный кассовый ордер и квитанция к нему;
🔹 увеличение УК и новый участник зарегистрированы в ЕГРЮЛ.
2️⃣ При этом в рамках финансовой проверки выяснилось, что инвентаризация кассы не проводилась. Других доказательств внесения 100 млн руб. также не было.
3️⃣ Согласие супруги единственного участника на увеличение УК не получено.
Такие обстоятельства могут привести к негативным последствиям, в т.ч. к утрате прав на долю и внесению в ЕГРЮЛ данных о недостоверности сведений об обществе.
☝🏻 Так, если доп.вклад фактически не был оплачен (денежные средства не внесены в кассу), увеличение УК может быть признано несостоявшимся.
❗️ Также увеличение УК с уменьшением доли участника может быть квалифицировано как распоряжение общим имуществом единственного участника и его супруга(и), влекущее существенное уменьшение действительной стоимости доли. Если согласие супруга(и) не получено, есть риск, что увеличение УК признают недействительной сделкой.
Практические рекомендации:
1️⃣ проводите комплексную проверку (юридическую и финансовую), сверяйте результаты проверок для всестороннего анализа документов и обстоятельств;
2️⃣ включите в документы по сделке механизм возмещения имущественных потерь, если:
🔹 будут утрачены права на долю по причинам, связанным с неоплатой УК;
🔹 после даты сделки в кассе не будет денежных средств;
3️⃣ отлагательное условие для сделки – подтвердить наличие денежных средств в кассе;
4️⃣ получите последующее одобрение супруга(и) единственного участника на увеличение УК.
➡️ Практическое КУ
#Разбор_проекта #Сделки
Продолжаем разбирать проекты нашей команды.
О проекте:
Проводилась комплексная юридическая, налоговая и финансовая проверка (Due Diligence) приобретаемого бизнеса (ООО).
При проверке процедуры увеличения уставного капитала (УК) мы установили следующее:
1️⃣ В 2024 г. был увеличен УК:
🔹 в общество с единственным участником–физ.лицом было подано заявление третьего лица о внесении доп.вклада 100 млн руб. в УК и о принятии его в общество;
🔹 необходимые решения единственный участник принял;
🔹 в подтверждение оплаты доп.вклада предоставлены приходный кассовый ордер и квитанция к нему;
🔹 увеличение УК и новый участник зарегистрированы в ЕГРЮЛ.
2️⃣ При этом в рамках финансовой проверки выяснилось, что инвентаризация кассы не проводилась. Других доказательств внесения 100 млн руб. также не было.
3️⃣ Согласие супруги единственного участника на увеличение УК не получено.
Такие обстоятельства могут привести к негативным последствиям, в т.ч. к утрате прав на долю и внесению в ЕГРЮЛ данных о недостоверности сведений об обществе.
☝🏻 Так, если доп.вклад фактически не был оплачен (денежные средства не внесены в кассу), увеличение УК может быть признано несостоявшимся.
❗️ Также увеличение УК с уменьшением доли участника может быть квалифицировано как распоряжение общим имуществом единственного участника и его супруга(и), влекущее существенное уменьшение действительной стоимости доли. Если согласие супруга(и) не получено, есть риск, что увеличение УК признают недействительной сделкой.
Практические рекомендации:
1️⃣ проводите комплексную проверку (юридическую и финансовую), сверяйте результаты проверок для всестороннего анализа документов и обстоятельств;
2️⃣ включите в документы по сделке механизм возмещения имущественных потерь, если:
🔹 будут утрачены права на долю по причинам, связанным с неоплатой УК;
🔹 после даты сделки в кассе не будет денежных средств;
3️⃣ отлагательное условие для сделки – подтвердить наличие денежных средств в кассе;
4️⃣ получите последующее одобрение супруга(и) единственного участника на увеличение УК.
➡️ Практическое КУ
#Разбор_проекта #Сделки