Репост из: ИнвестократЪ | Георгий Аведиков
🧮 Сальдирование убытков по разным брокерам
В 2025 году декларацию 3-НДФЛ за 2024 год нужно подать до 30.04.2025.
Времени остается не так много, поэтому, решил один пост посвятить налогам, а конкретно поговорим про сальдирование убытков. Начал готовить документы для подачи в налоговую...
☝️ Если у вас несколько брокеров (включая иностранных) и по некоторым за 2024 год получился положительный финансовый результат (прибыль), а по некоторым отрицательный, то их можно сальдировать между собой.
Приведу свой пример:
У меня по двум брокерам прибыль, а по двум убыток, который я специально зафиксировал, чтобы суммарный результат был близок к нулю. Основные причины для обнуления подробно описывал в клубе, но не суть. Главный вопрос, как об этом рассказать налоговой?
❗️ Налоговая сама не знает, какой убыток по каким брокерам вы получили. Потому что в справке 2-НДФЛ, которую брокеры направляют туда, эта информация не отображается. Там есть просто доходы с соответствующими кодам и размеры вычета, а итоговый результат = 0.
Пример:
Я получил купоны (код 1530) на сумму 100 000 руб. и убыток от операций купли/продажи активов (код1530) на 150 тыс. руб. Фактически мой финансовый результат минус 50 тыс. руб. А по справке 2-НДФЛ финансовый результат будет равен нулю!
📝 Чтобы налоговую проинформировать о том, какой убыток по какому брокеру у вас получился, необходимо приложить справку об убытках, которую дает сам брокер. Но есть и нюансы, Сбер, например, такую справку не дает, но вся информация налоговая указана в обычном брокерском отчете по итогам прошлого года. Он обычно приходит в первых числах января на почту.
Таким образом, запомните 2 важных момента:
✔️ Если по брокеру за год получена прибыль, то в налоговую к справке 3-НДФЛ нужно приложить только справку 2-НДФЛ от данного брокера.
✔️ Если по брокеру получен убыток, то нужно приложить 2 документа:
➖ справка 2-НДФЛ;
➖ справка об убытках (в случае Сбера просто брокерский отчет с налоговой информацией).
❗️ Если вдруг после подачи декларации налоговая занизит потенциальную сумму к возврату, прочитайте этот пост (доступен в клубе) от 02.06.2023, там есть важный нюанс.
Полезные материалы по данной теме:
🎞 Сальдирование убытков | Вычет по ИИС тип А | Заполняем декларацию 3-НДФЛ в программе Декларация
📌 Youtube - https://youtu.be/eYjqGCAyvUs?si=Np_HO0tifxorSA3E
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239500
Если вы не знаете, какие коды доходов сальдируются, а какие нет, смотрите здесь:
🎞 Все о налогах для частного инвестора | Сальдирование убытков от разных брокеров и по разным активам
📌 Youtube - https://youtu.be/882a8qRE7Nw?si=4UymXIKCPuMlK6zF
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239501
Ну и декабрьский эфир с Татьяной Суфияновой на тему налоговых изменений в 2025 году:
🎞 Важные налоговые изменения для инвестора в 2025 году
📌 Youtube - https://youtu.be/PFerboqDQaU?si=qb3lOiuZOCUNYLjP
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239490
❗️ Также рекомендую прикладывать всегда пояснительную записку для инспектора, чтобы он не тратил время на все ваши справки. Она пишется в свободной форме, где вы сами ему рассказываете, где получили прибыль, чем подтверждается (перечень документов, например, справка 2-НДФЛ от брокера БКС...) и где получили убыток и чем подтверждается. Это сэкономит время и увеличит шансы на положительный результат.
☝️ И еще один момент, если вы планируете подавать 3-НДФЛ, то не рекомендую подавать на вычет по ИИС-А в упрощенном режиме отдельно. Либо проверьте, что в декларации проставлена галочка, что вычет был получен упрощенно. Если этого не сделать, то придется подавать потом корректировку. Поэтому, вычет я всегда указываю сам в 3-НДФЛ.
☝️ На вычет по ИИС-А по упрощенке имеет смысл подавать, если отсутствует необходимость в подаче 3-НДФЛ (нет других вычетов или сальдирования).
P.S. Эти видео уже продублировал в ВК, ранее были на ютубе. Если возникнут проблемы с воспроизведением, пишите, добавлю на Рутуб.
#сальдирование #налоги #ИИС
❤️ Ваши лайки - лучшая мотивация для автора делать обзоры новых отчетов и эмитентов!
В 2025 году декларацию 3-НДФЛ за 2024 год нужно подать до 30.04.2025.
Времени остается не так много, поэтому, решил один пост посвятить налогам, а конкретно поговорим про сальдирование убытков. Начал готовить документы для подачи в налоговую...
☝️ Если у вас несколько брокеров (включая иностранных) и по некоторым за 2024 год получился положительный финансовый результат (прибыль), а по некоторым отрицательный, то их можно сальдировать между собой.
Приведу свой пример:
У меня по двум брокерам прибыль, а по двум убыток, который я специально зафиксировал, чтобы суммарный результат был близок к нулю. Основные причины для обнуления подробно описывал в клубе, но не суть. Главный вопрос, как об этом рассказать налоговой?
❗️ Налоговая сама не знает, какой убыток по каким брокерам вы получили. Потому что в справке 2-НДФЛ, которую брокеры направляют туда, эта информация не отображается. Там есть просто доходы с соответствующими кодам и размеры вычета, а итоговый результат = 0.
Пример:
Я получил купоны (код 1530) на сумму 100 000 руб. и убыток от операций купли/продажи активов (код1530) на 150 тыс. руб. Фактически мой финансовый результат минус 50 тыс. руб. А по справке 2-НДФЛ финансовый результат будет равен нулю!
📝 Чтобы налоговую проинформировать о том, какой убыток по какому брокеру у вас получился, необходимо приложить справку об убытках, которую дает сам брокер. Но есть и нюансы, Сбер, например, такую справку не дает, но вся информация налоговая указана в обычном брокерском отчете по итогам прошлого года. Он обычно приходит в первых числах января на почту.
Таким образом, запомните 2 важных момента:
✔️ Если по брокеру за год получена прибыль, то в налоговую к справке 3-НДФЛ нужно приложить только справку 2-НДФЛ от данного брокера.
✔️ Если по брокеру получен убыток, то нужно приложить 2 документа:
➖ справка 2-НДФЛ;
➖ справка об убытках (в случае Сбера просто брокерский отчет с налоговой информацией).
❗️ Если вдруг после подачи декларации налоговая занизит потенциальную сумму к возврату, прочитайте этот пост (доступен в клубе) от 02.06.2023, там есть важный нюанс.
Полезные материалы по данной теме:
🎞 Сальдирование убытков | Вычет по ИИС тип А | Заполняем декларацию 3-НДФЛ в программе Декларация
📌 Youtube - https://youtu.be/eYjqGCAyvUs?si=Np_HO0tifxorSA3E
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239500
Если вы не знаете, какие коды доходов сальдируются, а какие нет, смотрите здесь:
🎞 Все о налогах для частного инвестора | Сальдирование убытков от разных брокеров и по разным активам
📌 Youtube - https://youtu.be/882a8qRE7Nw?si=4UymXIKCPuMlK6zF
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239501
Ну и декабрьский эфир с Татьяной Суфияновой на тему налоговых изменений в 2025 году:
🎞 Важные налоговые изменения для инвестора в 2025 году
📌 Youtube - https://youtu.be/PFerboqDQaU?si=qb3lOiuZOCUNYLjP
📌 VK - https://vkvideo.ru/video-142674707_456239490
❗️ Также рекомендую прикладывать всегда пояснительную записку для инспектора, чтобы он не тратил время на все ваши справки. Она пишется в свободной форме, где вы сами ему рассказываете, где получили прибыль, чем подтверждается (перечень документов, например, справка 2-НДФЛ от брокера БКС...) и где получили убыток и чем подтверждается. Это сэкономит время и увеличит шансы на положительный результат.
☝️ И еще один момент, если вы планируете подавать 3-НДФЛ, то не рекомендую подавать на вычет по ИИС-А в упрощенном режиме отдельно. Либо проверьте, что в декларации проставлена галочка, что вычет был получен упрощенно. Если этого не сделать, то придется подавать потом корректировку. Поэтому, вычет я всегда указываю сам в 3-НДФЛ.
☝️ На вычет по ИИС-А по упрощенке имеет смысл подавать, если отсутствует необходимость в подаче 3-НДФЛ (нет других вычетов или сальдирования).
P.S. Эти видео уже продублировал в ВК, ранее были на ютубе. Если возникнут проблемы с воспроизведением, пишите, добавлю на Рутуб.
#сальдирование #налоги #ИИС
❤️ Ваши лайки - лучшая мотивация для автора делать обзоры новых отчетов и эмитентов!