ТОП-отчет финансиста: где деньги, Зин? 😁
Коллеги, давайте теперь разберемся, без какого отчета не быть управленческому учету.
И, конечно же, это – Отчет о движении денежных средств. Что это? Зачем он нужен собственнику? Как его собрать? Разбираемся 👇
Отчет ДДС показывает, откуда деньги пришли и куда они ушли – то есть движение всех денежных потоков компании. Что мы из него можем узнать?
👉 Сколько компания реально генерирует денег. Также он поможет собственнику или инвестору понять, откуда берутся деньги компании на самом деле, от кого они реально приходят.
👉 Где прибыль компании. Например, мы смотрим в Отчет о прибылях и убытках и видим – прибыль есть. А смотрим на остатки по счетам – денег нет. Дальше мы смотрим, куда же мы деньги эти потратили – с помощью отчета ДДС. Возможно, мы купили какое-то крупное оборудование или заплатили поставщикам крупные суммы.
👉 По какому виду деятельности тратится больше всего денег за период. В Отчете ДДС есть 3 вида деятельности: операционная, инвестиционная и финансовая. И из этого отчета мы можем увидеть, уходит ли основная часть финансов на операционную деятельность, либо на инвестиции, или мы выплачиваем дивиденды собственнику или гасим кредиты.
👉 Можем управлять краткосрочными обязательствами. То есть зная точную сумму, которая доступна на наших счетах, мы можем вовремя оплачивать счета и не допускать просрочек.
👉 Можем прогнозировать будущие денежные потоки – спланировать, какие у нас будут основные платежи, сколько денег к нам придет, а это поможет собственнику развивать бизнес и избегать кассовых разрывов.
Составляется данный отчет очень просто: деньги пришли – сделали запись, деньги ушли – сделали запись.
❗️❗️ Главное – присвоить верную статью. Например, мы заплатили за шины компании – это дивиденды. Делаем запись в блоке с финансовой деятельностью.
И так по каждому доходу и расходу. В итоге мы получаем правильный Отчет в движении денежных средств, который уже позволяет собственнику принимать эффективные управленческие решения.
Друзья, составляли когда-нибудь Отчет ДДС? Просил собственник о таком отчете? Хотели бы научится его составлять верно?
Коллеги, давайте теперь разберемся, без какого отчета не быть управленческому учету.
И, конечно же, это – Отчет о движении денежных средств. Что это? Зачем он нужен собственнику? Как его собрать? Разбираемся 👇
Отчет ДДС показывает, откуда деньги пришли и куда они ушли – то есть движение всех денежных потоков компании. Что мы из него можем узнать?
👉 Сколько компания реально генерирует денег. Также он поможет собственнику или инвестору понять, откуда берутся деньги компании на самом деле, от кого они реально приходят.
👉 Где прибыль компании. Например, мы смотрим в Отчет о прибылях и убытках и видим – прибыль есть. А смотрим на остатки по счетам – денег нет. Дальше мы смотрим, куда же мы деньги эти потратили – с помощью отчета ДДС. Возможно, мы купили какое-то крупное оборудование или заплатили поставщикам крупные суммы.
👉 По какому виду деятельности тратится больше всего денег за период. В Отчете ДДС есть 3 вида деятельности: операционная, инвестиционная и финансовая. И из этого отчета мы можем увидеть, уходит ли основная часть финансов на операционную деятельность, либо на инвестиции, или мы выплачиваем дивиденды собственнику или гасим кредиты.
👉 Можем управлять краткосрочными обязательствами. То есть зная точную сумму, которая доступна на наших счетах, мы можем вовремя оплачивать счета и не допускать просрочек.
👉 Можем прогнозировать будущие денежные потоки – спланировать, какие у нас будут основные платежи, сколько денег к нам придет, а это поможет собственнику развивать бизнес и избегать кассовых разрывов.
Составляется данный отчет очень просто: деньги пришли – сделали запись, деньги ушли – сделали запись.
❗️❗️ Главное – присвоить верную статью. Например, мы заплатили за шины компании – это дивиденды. Делаем запись в блоке с финансовой деятельностью.
И так по каждому доходу и расходу. В итоге мы получаем правильный Отчет в движении денежных средств, который уже позволяет собственнику принимать эффективные управленческие решения.
Друзья, составляли когда-нибудь Отчет ДДС? Просил собственник о таком отчете? Хотели бы научится его составлять верно?